扶養控除額シミュレーション
扶養親族の年齢・人数から扶養控除額と節税効果を計算します。
- 1. 入力条件を入れる
- 2. 計算ボタンを押す
- 3. 結果がすぐ表示
プリセット
- 📌 子1人特定扶養
- 📌 親同居老親
- 📌 孫含む3人
次回このツールを開くと、前回の入力で再計算 / 比較できます。アカウント登録不要・端末内のみに保存。
この計算ツールは役に立ちましたか？
評価はこの端末にだけ保存されます。送信は不要です。改善のヒントとして編集部が活用します。
このツールについて
「扶養控除額シミュレーション」は、あなたの扶養親族の年齢と人数を入力するだけで、適用される扶養控除の合計額と、それによる所得税の節税効果を瞬時に計算できる便利なツールです。年末調整や確定申告の際に「扶養控除額がいくらになるのか」「どれくらい税金が安くなるのか」と疑問に思ったことはありませんか？特に、お子様が成長して特定扶養親族に該当したり、ご両親を扶養に入れることになったりした際、控除額が複雑に感じられるかもしれません。このシミュレーターを使えば、そうした複雑な計算から解放され、正確な控除額と節税額を把握できます。これにより、家計の計画を立てる際や、将来のライフプランを考える上での重要な情報として活用いただけます。知らず知らずのうちに損をすることなく、賢く節税対策を行うための一歩を、このツールで踏み出しましょう。
計算の仕組み
このシミュレーションツールは、日本の所得税法に基づき、入力された扶養親族の年齢区分に応じた控除額を合計し、さらに所得税率を乗じて節税効果を算出します。まず、扶養親族の種類ごとの控除額を以下のように設定しています。 ・一般の扶養親族（16歳以上19歳未満、または23歳以上70歳未満）：1人あたり38万円 ・特定扶養親族（19歳以上23歳未満）：1人あたり63万円 ・老人扶養親族（70歳以上、同居老親等以外）：1人あたり48万円 ・同居老親等扶養親族（70歳以上で同居）：1人あたり58万円 これらの金額を、入力された各区分の人数分合計することで「合計扶養控除額」を算出します。次に、この合計扶養控除額に、あなたが設定した「所得税率」を乗じることで、おおよその「所得税の節税効果」を導き出します。この計算結果はあくまで所得税に関するものであり、住民税の控除額は別途計算される点にご留意ください。
使用例
例1: 高校生のお子さんがいる場合
会社員の田中さんは、扶養している高校生の長男（17歳）が一人います。所得税率は10%と仮定します。
- 一般扶養親族（16〜18歳）: 1 人
- 特定扶養親族（19〜22歳）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居以外）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居）: 0 人
- 所得税率: 10
17歳の長男は「一般の扶養親族」に該当するため、控除額は38万円となります。所得税率10%を乗じると、38万円 × 10% = 3万8千円の節税効果が見込めます。
例2: 大学生のお子さんと別居のご両親を扶養している場合
自営業の鈴木さんは、大学に通う長女（20歳）と、別居している75歳の父親を扶養しています。所得税率は20%と仮定します。
- 一般扶養親族（16〜18歳）: 0 人
- 特定扶養親族（19〜22歳）: 1 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居以外）: 1 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居）: 0 人
- 所得税率: 20
20歳の長女は「特定扶養親族」で63万円、別居の75歳の父親は「老人扶養親族」で48万円となります。合計で111万円（63万円 + 48万円）。所得税率20%を乗じると、111万円 × 20% = 22万2千円の節税効果が見込めます。
例3: 複数の扶養親族がいる場合
会社員の佐藤さんは、高校生の次男（18歳）、専門学校生の長女（21歳）、そして同居している70歳の母親を扶養しています。所得税率は20%と仮定します。
- 一般扶養親族（16〜18歳）: 1 人
- 特定扶養親族（19〜22歳）: 1 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居以外）: 0 人
- 老人扶養親族（70歳以上・同居）: 1 人
- 所得税率: 20
18歳の次男は「一般の扶養親族」で38万円、21歳の長女は「特定扶養親族」で63万円、同居の70歳の母親は「同居老親等扶養親族」で58万円となります。合計で159万円（38万円 + 63万円 + 58万円）。所得税率20%を乗じると、159万円 × 20% = 31万8千円の節税効果が見込めます。
計算方法の解説
扶養控除額の一覧
一般扶養（16〜18歳）：38万円、特定扶養（19〜22歳）：63万円、老人扶養（70歳以上）：48万円、同居老親：58万円。16歳未満は児童手当の対象のため扶養控除はありません。
よくある質問
16歳未満の子供は扶養控除の対象になりますか？
16歳未満の扶養親族は、所得税の扶養控除の対象外となります。これは、子ども手当（児童手当）の支給対象となっているためです。住民税の扶養控除には適用される場合がありますが、このツールでは所得税のみを対象としています。
配偶者控除と扶養控除は別のものですか？
はい、配偶者控除と扶養控除は異なる制度です。配偶者控除は生計を一にする配偶者がいる場合に適用され、扶養控除は配偶者以外の親族を扶養している場合に適用されます。それぞれの制度には適用条件があり、併用できる場合もあります。
所得税の税率はどのように確認すればいいですか？
ご自身の所得税率は、源泉徴収票や税務署から送付される確定申告のお知らせなどで確認できます。課税される所得金額に応じて税率が変動するため、正確な節税効果を知るためにはご自身の現在の税率を入力してください。
よくある質問
使用のコツ
- 扶養親族の所得制限（年間の合計所得金額が48万円以下など）を事前に確認しましょう。
- 年の途中で扶養親族の状況（年齢、所得、同居・別居など）が変わった場合は、年末調整や確定申告で必ず申告内容を見直しましょう。
- このシミュレーターは所得税の節税効果を示しますが、住民税の扶養控除額は所得税と異なるため、別途確認が必要です。
- 扶養親族の年齢は、その年の12月31日時点での満年齢で判断します。
- 将来のライフプランを考える際、お子様の進学やご両親の年齢に応じて扶養控除額がどう変動するかをシミュレーションしてみましょう。
関連する知識
おすすめ
扶養控除額シミュレーションの結果は参考値。実際の節税や申告対応は税理士への無料相談で精度が上がります。あなたに合う税理士を地域や得意分野で比較できるサービスをチェック。